Georg Krakow Hinweisgebersysteme

IX. Information der betroffenen Person

X. Sicherheit der Datenverarbeitung

XI. Einbindung des Datenschutzbeauftragten und Datenschutzfolgenabschätzung

XII. Einbindung des Betriebsrats

XIII. Datenlöschung

XIV. Empfehlungen aus datenschutzrechtlicher Sicht

6. Kapitel Informationen aus Hinweisgebersystemen im Lichte strafprozessualer Ermittlungshandlungen

I. Staatliche Ermittlungsmaßnahmen gegenüber interner Ombudsperson

1. Vernehmung als Zeuge

2. Durchsuchung und Beschlagnahme

3. Syndikusanwalt als interne Ombudsperson

II. Strafprozessuale Ermittlungsmaßnahmen bei externer Ombudsperson

1. Vernehmung als Zeuge

2. Durchsuchung und Beschlagnahme bei externer Ombudsperson

3. Grundsätze der Beschlagnahme von Informationen aus internen Untersuchungen

III. Beschlagnahmeschutz durch Regelungen in EU-Hinweisgeberrichtlinie und Hinweisgeberschutzgesetz?

IV. Ausblick auf mögliche Änderungen durch das Verbandssanktionengesetz

7. Kapitel Praktische Herausforderungen und Lösungen

I. Einleitung

II. Herausforderungen meistern

1. Meldekultur sicherstellen

a) Verhaltenskodex und interne Hinweisgeber-Richtlinie

b) Die Rolle des Managements

c) Vorteile und Nutzen verständlich kommunizieren

2. Konkrete Ausgestaltung des Hinweisgebersystems – organisatorische und technische Maßnahmen, um hilfreiche Meldungen zu erhalten

a) Organisatorische und technische Anforderungen

b) Anforderungen an Hinweisempfänger

c) Vertraulichkeit sicherstellen

d) Welche Kanäle sollen angeboten werden?

3. Kreis möglicher Hinweisgeber und zulässiger Hinweisgegenstände

4. Verpflichtungen zu und Prämien für Meldungen?

5. Risiko des Missbrauchs und Sanktionen gegen böswillige Falschmeldungen

6. Kommunikation und Training – Bekanntheit der Kanäle sicherstellen und Hilfe zur Nutzung bieten

7. Die ersten Schritte nach dem Eingang eines Hinweises – Plausibilisierung, Kategorisierung und Feedback

8. Ermittlungen und Folgemaßnahmen

9. Monitoring und Reporting

8. Kapitel Länderteil Österreich

I. Einleitung

1. Zentrale Staatsanwaltschaft zur Verfolgung von Wirtschaftsstrafsachen und Korruption (WKStA)

2. Finanzmarktaufsichtsbehörde

II. Rechtspflicht zur Einführung von Hinweisgebersystemen in österreichischen Unternehmen?

1. § 99g BWG

2. §§ 95 Abs. 1, 195 Abs. 1 BörseG

3. § 40 Abs. 1 FM-GwG

4. Bislang Ermessensspielraum in sonstigen Fällen

III. Beachtung arbeitsrechtlicher Vorgaben

1. § 96 Abs. 1 Ziff. 3 ArbVG

2. § 10 AVRAG

IV. Beachtung datenschutzrechtlicher Vorgaben

1. Begriffsbestimmung

2. Rechtlicher Rahmen

3. Anwendungsbereich der DSGVO

4. Grundlegende Erwägungen vor der Einführung eines Hinweisgebersystems

5. Rechtsgrundlage für die Datenverarbeitung

a) Rechtmäßigkeit der Verarbeitung – Art. 6 DSGVO

aa) Einwilligung, Art. 6 Abs. 1 lit. a) DSGVO

(1) Freiwilligkeit

(2) Bestimmtheit und Information

(3) Keine Einwilligung in die Verarbeitung von Daten Dritter

(4) Widerruflichkeit der Einwilligung

bb) Vertragliche Zwecke, Art. 6 Abs. 1 lit. b) DSGVO

cc) Rechtliche Verpflichtung, Art. 6 Abs. 1 lit. c) DSGVO

dd) Berechtigte Interessen, Art. 6 Abs. 1 lit. f) DSGVO

b) Verarbeitung strafrechtlich relevanter Daten – Art. 10 DSGVO

c) Betriebsvereinbarung oder arbeitsrechtliche Zustimmung

6. Anonymität des Hinweisgebers

7. Interner vs. externer Betrieb des Hinweisgebersystems, Datenübermittlungen

8. Konzerninterne Datenübermittlung

9. Information der betroffenen Person

10. Sicherheit der Datenverarbeitung

11. Einbindung des Datenschutzbeauftragten und Datenschutzfolgenabschätzung

12. Datenlöschung

13. Empfehlungen für die Implementierung in Österreich

9. Kapitel Länderteil Schweiz

I. Einleitung

II. Anforderungen an Compliance-Programme, einschließlich Hinweisgebersysteme

1. Grundlegendes

2. Gesellschaftsrechtliche Vorgaben

3. Strafrechtliche Sanktionierung

4. Verwaltungs(straf)recht

5. Ausgestaltung des Compliance-Programms

III. Whistleblowing aus Sicht des Hinweisgebers

1. Ausgangspunkt und Umfeld von Hinweisen

2. Melderecht oder Meldepflicht? Je nach Stellung im Unternehmen

3. Adressat der Meldung

4. Kaskade der Meldeadressaten gem. bundesgerichtlicher Rechtsprechung

IV. Whistleblowing aus Sicht des Unternehmens

1. Pflicht zur Entgegennahme und Bearbeitung von Hinweisen?

2. Verfahren im Allgemeinen und Vorgehen bei internen Untersuchungen

3. Maßnahmen aufgrund festgestellter Ergebnisse; Kündigungsschutz

V. Whistleblowing aus Sicht der betroffenen Personen

1. Mitwirkungspflicht bei internen Untersuchungen

2. Schutzmaßnahmen und Verteidigungsrechte

VI. Hinweisgebersysteme in internationalen Konzernen

VII. Melde- und Informationspflichten betreffend den Betrieb von Hinweisgebersystemen

VIII. Zusammenfassung und Empfehlungen für die Implementierung in der Schweiz

Stichwortverzeichnis

Abkürzungsverzeichnis

Länderteil Deutschland und Österreich

a.A. anderer Ansicht abl. ablehnend ABlEG Amtsblatt der Europäischen Gemeinschaft ABlEU Amtsblatt der Europäischen Union Abs. Absatz a.E. am Ende a.F. alte Fassung AG Die Aktiengesellschaft (Zeitschrift); Amtsgericht AGG Allgemeines Gleichbehandlungsgesetz AktG Aktiengesetz Alt. Alternative AiB Arbeitsrecht im Betrieb (Zeitschrift) AMEX American Stock Exchange Anm. Anmerkung AnwBl. Anwaltsblatt (Zeitschrift) AO Abgabenordnung ArbGG Arbeitsgerichtsgesetz ArbRAktuell Arbeitsrecht Aktuell (Zeitschrift) ArbRB Der Arbeits-Rechts-Berater (Zeitschrift) ArbSchG Arbeitsschutzgesetz Art. Artikel AuA Arbeit und Arbeitsrecht (Zeitschrift) Aufl. Auflage AuR Arbeit und Recht (Zeitschrift) AWG Außenwirtschaftsgesetz BAG Bundesarbeitsgericht BAGE Entscheidungen des Bundesarbeitsgerichts BAT Bundesangestelltentarifvertrag BB Betriebs-Berater (Zeitschrift) BBG Bundesbeamtengesetz BbiG Berufsbildungsgesetz BDG Bundesdisziplinargesetz BDSG Bundesdatenschutzgesetz Bespr. Besprechung BetrVG Betriebsverfassungsgesetz BGB Bürgerliches Gesetzbuch BGBl Bundesgesetzblatt BGH Bundesgerichtshof BGHSt Entscheidungssammlung des BGH in Strafsachen BGHZ Entscheidungssammlung des BGH in Zivilsachen BilMoG Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz BImSchG Bundesimmissionsschutzgesetz BKR Zeitschrift für Bank und Kapitalmarktrecht (Zeitschrift) BORA Berufsordnung der Rechtsanwälte BörsenG Börsengesetz BPersVG Bundespersonalvertretungsgesetz BRAO Bundesrechtsanwaltsordnung BR-Drucks. Bundesratsdrucksache BT-Drucks. Bundestagsdrucksache BtMG Betäubungsmittelgesetz BVerfG Bundesverfassungsgericht BVerfGE Entscheidungen des Bundesverfassungsgerichts bzw. beziehungsweise ca. circa CCZ Corporate Compliance Zeitschrift (Zeitschrift) CEA Commodity Exchange Act CR Computer und Recht (Zeitschrift) DB Der Betrieb (Zeitschrift) DCGK Deutscher Corporate Governance Kodex ders. derselbe d.h. das heißt dies. dieselbe/n DNotZ Deutsche Notar-Zeitschrift (Zeitschrift) DöD Der öffentliche Dienst (Zeitschrift) DriG Deutsches Richtergesetz DStR Deutsches Steuerrecht (Zeitschrift) DuD Datenschutz und Datensicherheit (Zeitschrift) EGBGB Einführungsgesetz zum Bürgerlichen Gesetzbuch EGMR Europäischer Gerichtshof für Menschenrechte Einl. Einleitung EMRK Europäische Menschenrechtskonvention entspr. entsprechend EU Europäische Union EuGH Europäischer Gerichtshof EU-GRCh Europäische Grundrechtscharta EUV Vertrag über die Europäische Union EUZW Europäische Zeitschrift für Wirtschaftsrecht (Zeitschrift) EWiR Entscheidungen zum Wirtschaftsrecht (Zeitschrift) etc. et cetera f. folgende FD-StrafR Fachdienst Strafrecht (Zeitschrift) FCA Federal False Claims Act FCPA Foreign Corrupt Practices Act ff. fortfolgende FGO Finanzgerichtsordnung Fn. Fußnote FS Festschrift GA Goltdammer‘s Archiv für Strafrecht (Zeitschrift) GebrMG Gebrauchsmustergesetz GefStoffV Gefahrenstoffverordnung gem. gemäß GenG Genossenschaftsgesetz GeschmMG Geschmacksmustergesetz GewO Gewerbeordnung GG Grundgesetz ggf. gegebenenfalls GmbHG Gesetz betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung GmbHR GmbH-Rundschau (Zeitschrift) grds. grundsätzlich GRUR Gewerblicher Rechtsschutz und Urheberrecht (Zeitschrift) GVG Gerichtsverfassungsgesetz GWG Geldwäschegesetz GWR Gesellschafts- und Wirtschaftsrecht (Zeitschrift) HGB Handelsgesetzbuch h.L. herrschende Lehre h.M. herrschende Meinung HRRS Höchstrichterliche Rechtsprechung im Strafrecht (Zeitschrift) Hrsg. Herausgeber HS Halbsatz InsO Insolvenzordnung i.S.d. im Sinne des/der i.S.v. im Sinne von i.Ü. im Übrigen ITRB Der IT-Rechtsberater (Zeitschrift) i.V.m. in Verbindung mit JA Juristische Arbeitsblätter (Zeitschrift) JR Juristische Rundschau (Zeitschrift) JuS Juristische Schulung (Zeitschrift) JZ Juristenzeitung (Zeitschrift) Kap. Kapitel KJ Kritische Justiz (Zeitschrift) krit. kritisch KonTraG Gesetz zur Kontrolle und Transparenz im Unternehmensbereich KrW-/AbfG Kreislaufwirtschafts- und Abfallgesetz KSchG Kündigungsschutzgesetz KWG Gesetz über das Kreditwesen LG Landgericht lit. litera MarkenG Markengesetz MDR Monatsschrift für Deutsches Recht (Zeitschrift) MitbestG Gesetz über die Mitbestimmung der Arbeitnehmer MMR MultiMedia und Recht (Zeitschrift) MschrKrim Monatsschrift für Kriminologie und Strafrechtsreform (Zeitschrift) m.w.N. mit weiteren Nachweisen NASDAQ National Association of Securities Dealers Automated Quotations n.F. neue Fassung Nr. Nummer NJOZ Neue Juristische Online Zeitschrift (Zeitschrift) NJW Neue Juristische Wochenschrift (Zeitschrift) NStZ Neue Zeitschrift für Strafrecht (Zeitschrift) NStZ-RR NStZ-Rechtssprechungsreport (Zeitschrift) NVwZ Neue Zeitschrift für Verwaltungsrecht (Zeitschrift) NYSE New York Stock Exchange NZA Neue Zeitschrift für Arbeitsrecht (Zeitschrift) NZG Neue Zeitschrift für Gesellschaftsrecht (Zeitschrift) NZI Neue Zeitschrift für das Recht der Insolvenz und Sanierung (Zeitschrift) NZWiSt Neue Zeitschrift für Wirtschafts-, Steuer- und Unternehmensstrafrecht (Zeitschrift) OLG Oberlandesgericht OWiG Gesetz über Ordnungswidrigkeiten PatG Patentgesetz PersR Der Personalrat (Zeitschrift) PublG Publizitätsgesetz PuR Personal und Recht (Zeitschrift) RdA Recht der Arbeit (Zeitschrift) RDV Recht der Datenverarbeitung (Zeitschrift) RG Reichsgericht RIW Recht der internationalen Wirtschaft (Zeitschrift) Rspr. Rechtsprechung SOA (SOX) Sarbanes-Oxley Act S., s. Satz, Seite, siehe SchwarzArbG Schwarzarbeitergesetz SEA Securities Excange Act SGB VII Sozialgesetzbuch s.o. siehe oben SOX Sarbanes-Oxley-Act SprAuG Sprecherausschussgesetz StBW Steuerberater Woche (Zeitschrift) StGB Strafgesetzbuch StPO Strafprozessordnung StraFo Strafverteidigerforum (Zeitschrift) StV Strafverteidiger (Zeitschrift) s.u. siehe unten str. streitig TdL Tarifgemeinschaft deutscher Länder TDDSG Teledienstdatenschutzgesetz TVG Tarifvertragsgesetz TV-L Tarifvertrag für den öffentlichen Dienst der Länder TVöD Tarifvertrag für den öffentlichen Dienst u.a. unter anderem, und andere UKBA UK Bribery Act UrhG Urhebergesetz usw. und so weiter u.U. unter Umständen UWG Gesetz gegen den unlauteren Wettbewerb VAG Gesetz über die Beaufsichtigung der Versicherungsunternehmen Var. Variante vert. vertiefend vgl. vergleiche VOB/A Verdingungsordnung für Bauleistungen, Teil A VOL/A Verdingungsordnung für Leistungen, Teil A WHG Wasserhaushaltsgesetz WiStG Wirtschaftsstrafgesetz wistra Zeitschrift für Wirtschafts- und Steuerstrafrecht (Zeitschrift) WPA Whistleblower Protection Act WpDVerOV Wertpapierdienstleistungs- Verhaltens- und Organisationsverordnung WpHG Wertpapierhandelsgesetz WM Zeitschrift für Wirtschafts- und Bankrecht (Zeitschrift) z.B. zum Beispiel ZCG Zeitschrift für Corporate Governance (Zeitschrift) ZD Zeitschrift für Datenschutz (Zeitschrift) ZFA Zeitschrift für Arbeitsrecht (Zeitschrift) ZGR Zeitschrift für Unternehmens- und Gesellschaftsrecht (Zeitschrift) ZIP Zeitschrift für Wirtschaftsrecht (Zeitschrift) ZIS Zeitschrift für Internationale Strafrechtsdogmatik (Zeitschrift) zit. zitiert ZPO Zivilprozessordnung ZRP Zeitschrift für Rechtspolitik (Zeitschrift) ZStW Zeitschrift für die gesamte Strafrechtswissenschaft (Zeitschrift) z.T. zum Teil zust. zustimmend zutr. zutreffend ZWH Zeitschrift für Wirtschaftsstrafrecht und Haftung im Unternehmen (Zeitschrift)