Галина Жирова
Банковское дело
11. Федеральная резервная система США
1. Федеральная резервная система США была создана в 1913 г. По совокупности своих функций ФРС США играет роль центрального банка США. В этой связи она несет ответственность за разработку и реализацию денежно-кредитной политики, банковский надзор, а также за предоставление финансовых услуг депозитным институтам и федеральному правительству. Будучи самостоятельным институтом, она не зависит ни от Конгресса США, ни от правительства.
Текущие функции ФРС:
• выполнение обязанностей центрального банка США;
• поддержание баланса между интересами коммерческих банков и общенациональными интересами;
• обеспечение надзора за банковскими учреждениями и их регулирования, защита кредитных прав потребителей;
• управление денежной эмиссией (с нередко конфликтующими целями: минимизация безработицы, поддержание стабильности цен, обеспечение умеренных процентных ставок);
• обеспечение стабильности финансовой системы;
• контроль системных рисков на финансовых рынках;
• предоставление финансовых услуг депозитариям, в том числе правительству США и официальным международным учреждениям;
• участие в функционировании системы международных и внутренних платежей;
• устранение проблем с ликвидностью на местном уровне.
2. Структура ФРС отличается от структуры большинства центральных банков мира.
Во-первых, она состоит из центрального (правительственного) органа – Совета управляющих, расположенного в столице США г. Вашингтоне, члены которого назначаются президентом США, утверждаются сенатом, и 12 региональных федеральных резервных банков (ФРБ). Следует отметить, что согласно закону о ФРС вся территория США поделена на 12 резервных округов, каждый из которых обслуживается федеральным резервным банком данного округа. Федеральные резервные банки являются главными оперативными звеньями Федеральной резервной системы США, выполняя функции центрального банка для своего округа. Каждый из них является своего рода акционерным обществом, акции которого принадлежат банкам-членам из данного округа. При этом членом регионального отделения Федерального резерва может стать любой коммерческий банк, удовлетворяющий стандартным требованиям. Сеть федеральных резервных банков выполняют такие функции ФРС США, как приведение в действие общенациональной системы расчетов, распределение национальной валюты, контроль и регулирование банков-членов и банковских холдинговых компаний, а также функцию банкира для казны США.
Во-вторых, имеется Федеральный комитет по открытому рынку, который занимается общей разработкой монетарной политики страны. Все семь членов совета управляющих являются членами комитета. К тому же пять из 12 президентов региональных резервных банков также являются членами Федерального комитета по открытому рынку. В ведении данного комитета находятся государственные экономические вопросы особой важности, в том числе экономический рост, стабильность цен, полная занятость, устойчивость международной торговли и внешних платежей.
В-третьих, существуют разнообразные экспертные консультационные советы, мнение которых также учитывается при принятии решений управлением Федеральной резервной системы США.
3. Основными инструментами денежно-кредитной политики ФРС США являются нормы обязательного резервирования, операции на открытом рынке и учетная ставка. С помощью каждого из этих инструментов ФРС США влияет на денежное предложение в экономике и фактически на ее будущее состояние.
12. Понятие банковской ликвидности
1. Ликвидность (от лат. liqulolus – жидкий, текучий) буквально означает легкость реализации. В финансовой сфере – превращение активов кредитной организации в денежные средства.
Ликвидность банка – это его способность своевременно выполнить свои обязательства по пассиву.
Она определяется степенью взаимного соответствия отдельных статей актива (размещенные средства) и статей пассива (привлеченные средства) по суммам и срокам. Если сумма обязательств превышает сумму требований банка, имеет место недостаток ликвидности, если наоборот – излишек. На практике потеря банком ликвидности приводит к неплатежеспособности банка и к наступлению банкротства. Ликвидность можно понимать как «запас» и как «поток». Запас характеризует ликвидность банка на определенный момент. Как «поток» ликвидность оценивается за определенный период и на перспективу. Каждый банк стремится создать минимальный резерв ликвидных средств и обеспечить максимальный кредитный потенциал исходя из своей ликвидности, надежности, прибыльности.
2. Факторами, обеспечивающими ликвидность банка, являются следующие:
• соблюдение определенной структуры активов банка по степени ликвидности;
• сопряженность пассивов по срокам и суммам;
• высокое качество активов и депозитов банков;
• возможность оперативного привлечения средств с межбанковского рынка, от центрального банка и путем использования новых финансовых инструментов;
• высокий уровень управления активами банка.
Для обеспечения ликвидности банку необходимо формировать такую структуру баланса, при которой активы могут своевременно преобразовываться в денежные средства, не утрачивая при этом своей стоимости, по мере востребования пассивов.
3. Структура высоколиквидных и ликвидных активов банка имеет вид:
1) денежная наличность в кассе банка (рубли и иностранная валюта);
2) драгоценные металлы;
3) остатки средств на корреспондентском счете в центральном банке;
4) легко реализуемые ценные бумаги, котируемые на бирже;
5) ссуды, предоставленные банком, срок погашения которых наступает в течение ближайших 30 дней;
6) другие платежи в пользу банка, подлежащие перечислению в эти сроки.
4. Управление ликвидностью коммерческого банка в России осуществляется на двух уровнях: на уровне Банка России (централизованное управление) и на уровне коммерческого банка (децентрализованное управление).
Целью централизованного управления ликвидностью является поддержание ликвидности каждой кредитной организации. В настоящее время согласно Инструкции Банка России от 3 декабря 2012 г. № 139-И «Об обязательных нормативах банков» в банковской системе России устанавливаются следующие нормативы ликвидности:
• мгновенная ликвидность банка (Н2), регулирующая (ограничивающая) риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня и определяющая минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования, скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования. Данный показатель отражает способность банка выполнить свои обязательства перед вкладчиками на текущий момент. Минимально допустимое числовое значение норматива Н2 устанавливается в размере 15 %;
• текущая ликвидность банка (Н3), регулирующая (ограничивающая) риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней и определяющая минимальное отношение суммы ликвидных активов банка к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней, скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования. Поддержание текущей ликвидности на требуемом уровне означает, что банк должен соблюдать строгое соответствие между сроками, на которые привлекаются средства вкладчиков, и сроками, на которые эти средства размещаются в активных операциях. Минимально допустимое числовое значение норматива Н3 устанавливается в размере 50 % и является формой защиты интересов вкладчиков по их вкладам;
• долгосрочная ликвидность банка (Н4), регулирующая (ограничивающая) риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы и определяющая максимально допустимое отношение кредитных требований банка с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, к собственным средствам (капиталу) банка и обязательствам (пассивам) с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, скорректированным на величину минимального совокупного остатка средств по счетам со сроком исполнения обязательств до 365 календарных дней и счетам до востребования физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций). Максимально допустимое числовое значение норматива Н4 устанавливается в размере 120 %. Данный норматив, устанавливаемый Центральным банком РФ, контролирует деятельность банка по обеспечению им своей ликвидности и своевременному выполнению долговых обязательств.
13. Коммерческие банки и их деятельность (операции и услуги)
1. Коммерческие банки – основное звено двухуровневой банковской системы. Коммерческий банк образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество. Главным отличием коммерческого банка от центрального банка является отсутствие права эмиссии банкнот. Минимальный размер уставного капитала устанавливается в сумме 300 млн руб. Минимальный размер собственных средств (капитала) банка, созданного после 1 января 2007 г., с 1 января 2015 г. также должен быть не менее 300 млн руб. Осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, выдаваемой Банком России.
2. Для государственной регистрации банка и получения лицензии на осуществление банковских операций в Банк России в установленном им порядке представляются заявление с ходатайством о государственной регистрации банка и выдаче лицензии на осуществление банковских операций; учредительный договор и протокол собрания учредителей; устав; бизнес-план; аудиторские заключения о достоверности финансовой отчетности учредителей – юридических лиц и пр.
После представления документов выносится решение. При положительном решении вопроса Банк России уведомляет об этом учредителей кредитной организации с требованием произвести в месячный срок оплату 100 % объявленного ею уставного капитала. После оплаты уставного капитала Банк России в трехдневный срок выдает банку лицензию на осуществление банковских операций. Коммерческим банкам запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.
3. Важнейшими функциями коммерческих банков являются:
• аккумулирование свободных денежных средств, сбережений и накоплений;
• кредитование юридических и физических лиц;
• обеспечение функционирования расчетно-платежного механизма;
• проведение операций с векселями;
• гарантирование операций клиентов;
• хранение финансовых и материальных ценностей;
• посредническое обслуживание за комиссионные вознаграждения;
• доверительное управление имуществом клиентов (трастовое обслуживание).
4. Операции коммерческого банка представляют собой конкретное проявление банковских функций на практике.
По российскому законодательству к основным банковским операциям относят:
• привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
• размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
• осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
• инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
• купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
• привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
• выдача банковских гарантий;
• осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств.
5. Все операции, проводимые коммерческими банками, подразделяются на активные и пассивные. Пассивные операции банков служат для формирования ресурсов банка (источников средств) и находят отражение в пассиве баланса. В основном источниками средств служат собственный капитал и приравненные к нему ресурсы, а также привлеченные средства. Размещение имеющихся ресурсов банка, собранных различными путями, является активной операцией банка и находит отражение в активе баланса. К активным операциям можно отнести кредитные операции, вложения в ценные бумаги, расчетно-кассовое обслуживание. Помимо операций, проводимых банками, значительная доля доходов в настоящее время формируется за счет комиссионных по предоставлению банковских услуг.
6. Услуги коммерческих банков можно определить как проведение банковских операций по поручению клиента в его пользу за определенную плату.
К банковским услугам относятся:
• выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
• доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
• предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
• лизинговые операции;
• оказание консультационных и информационных услуг.
