Сергей Каледин
Долгосрочное кредитование

План

1.Понятие долгосрочного кредитования, его особенности.

2.Виды и этапы предоставления долгосрочных кредитов.

3.Контроль за целевым использованием средств.

К долгосрочным кредитам относятся кредиты, сроки погашения которых превышают 3 года. Они обслуживают потребности в средствах, необходимых для формирования основного капитала, Финансовых активов, а также некоторых разновидностей оборотных средств. Организации обращаются в банки с целью получения Долгосрочных кредитов для финансирования расходов инвестиционного характера.

Инвестиционное кредитование – финансирование инвестиционного проекта в форме предоставления кредита (выдачи гарантий, организации лизингового финансирования), при котором источником погашения обязательств является вся хозяйственная и финансовая деятельность заемщика, включая доходы, получаемые от реализации кредитуемого проекта.

К целям долгосрочного кредитования относятся:

• приобретение оборудования, необходимого для технического перевооружения, модернизации, расширения существующего и создания нового производства;

• выполнение строительно-монтажных работ, связанных с возведением, реконструкцией или техническим перевооружением промышленных объектов;

• строительство жилья всех типов, торговых, офисных, много функциональных комплексов, объектов сферы здравоохранения, образования, искусства;

• проекты в области дорожного строительства;

• разработка месторождений полезных ископаемых с целью их коммерческой эксплуатации;

• приобретение объектов недвижимости и формирование оборотного капитала в рамках реализации инвестиционных проектов;

• сделки по купле-продаже предприятий, осуществляемые в целях реализации инвестиционных проектов;

• возмещение ранее понесенных заемщиком затрат.

Долгосрочное кредитование осуществляется на основании:

• кредитного договора;

• договора об открытии невозобновляемой кредитной линии;

• генерального соглашения об открытии рамочной кредитной линии.

Кредитный договор заключается с заемщиком при условии единовременного зачисления суммы кредита на расчетный или текущий валютный счет заемщика.

Невозобновляемая кредитная линия открывается для осуществления различных платежей, связанных с одним или несколькими контрактами и для покрытия потребностей в оборотном капитале. В договоре может быть предусмотрен график выборки, лимит кредитования в течение срока выборки кредита, а также плата за резервирование ресурсов в случае несоблюдения заемщиком графика выборки ресурсов.

Рамочная кредитная линия открывается заемщику в том случае, когда реализация инвестиционного проекта предполагает несколько этапов осуществления затрат или неоднократные поставки оборудования. Для оплаты отдельных поставок в рамках контрактов, а также финансирования различных этапов проекта заключается отдельный кредитный договор о невозобновляемой кредитной линии в рамках генерального соглашения об открытии рамочной кредитной линии.

В зависимости от параметров инвестиционного проекта в договорах указывается график погашения основного долга, период выборки средств, в течение которого заемщик может пользоваться открытым лимитом кредитной линии, а также плата за резервирование ресурсов в случае несоблюдения заемщиком графика выборки ресурсов.

При финансировании инвестиционных проектов банк взимает с заемщика плату:

• за открытие кредитной линии;

• открытие кредитного счета;

• пользование лимитом кредитной линии;

• резервирование ресурсов;

• управление;

• организацию финансирования и экспертизу проекта;

• неполное исполнение условий кредитного договора в части требований, предъявляемых к его обеспечению и др.

Плата взимается в зависимости от вида, характера и сложности выполняемых операций.

При обращении в банк потенциальный заемщик представляет заявку на финансирование с указанием цели, суммы, сроков и возможного обеспечения. Кредитный отдел запрашивает у заемщика необходимые документы для оценки проекта, и после проведения анализа документов составляет предварительное заключение.

Анализ инвестиционного проекта и его участников включает проверку:

• финансового состояния потенциального заемщика на основе бухгалтерской отчетности (обычно за последние три года);

• кредитной истории;

• организационной структуры заемщика (организационно-правовой формы, состава учредителей, их доли в уставном капитале, степени защищенности интересов банков в проекте);

• параметров и структуры проекта (основных этапов, конкурентоспособности предполагаемой к выпуску продукции, правильности выбора фирм-исполнителей, общей стоимости проекта и т.д.).

Возможность предоставления кредита рассматривается:

• юридическим отделом – с точки зрения правоспособности заемщика, поручителя, гаранта и залогодателя;

•службой безопасности – в части наличия или отсутствия негативной информации о деятельности и деловой репутации заемщика и других участников проекта и проверки их кредитной истории;

• отделом рисков – для отнесения заемщика к определенной категории кредитного риска и размеру лимита риска на данного заемщика.

Решение о предоставлении кредита на основании проведенной работы принимает кредитный комитет. Он утверждает условия кредитования банком по следующим основным параметрам:

• цель кредита;

• валюта кредита;

•срок кредитования;

• процентная ставка и условия ее корректировки в течение срока кредитования;

• график выплаты процентов;

• платежи за услуги банка;

• график использования и возврата кредита;

• неустойки;

• обеспечение.

Заемщика официально уведомляют о принятом решении банка.

В течение срока кредитования осуществляется кредитный мониторинг. Кредитный работник ежеквартально контролирует целевое использование кредита на основании соответствующих документов (счетов за выполненные работы, транспортных накладных и т.д.), а также контрольных выездов на место.

Контрольные вопросы

1. В чем заключается долгосрочное кредитование?

2. Охарактеризуйте систему долгосрочного кредитования.

Конец ознакомительного фрагмента.

Текст предоставлен ООО «Литрес».

Прочитайте эту книгу целиком, купив полную легальную версию на Литрес.

Безопасно оплатить книгу можно банковской картой Visa, MasterCard, Maestro, со счета мобильного телефона, с платежного терминала, в салоне МТС или Связной, через PayPal, WebMoney, Яндекс.Деньги, QIWI Кошелек, бонусными картами или другим удобным Вам способом.