А. Н. Левушкин
Наследственное право. Учебно-практическое пособие
Тема 2
Наследование по завещанию
В результате освоения данной темы студент должен:
знать:
– понятие и сущность завещания;
– специфику завещания как сделки (субъект, объект, содержание, форма);
– содержание принципа свободы завещания;
– правила совершения, отмены, изменения завещания;
– субъектов и правила толкования завещания;
– порядок исполнения завещания;
уметь:
– классифицировать завещания по форме и содержанию;
– давать правовую характеристику завещанию как сделке;
– составлять текст распоряжения об отмене завещания;
– различать последствия отмены и недействительности завещания;
владеть:
– приемами формулирования воли завещателя;
– навыком разработки проекта текста завещания.
Приоритетным основанием наследования в РФ является завещание.
Легальная характеристика завещания дана в ст. 1118 ГК РФ, из буквального толкования которой следует, что завещание – это распоряжение имуществом на случай смерти. Если оценивать завещание с точки зрения понятия сделки, содержащегося в ст. 153 ГК РФ, то завещание – это действие гражданина (наследодателя), направленное на установление, изменение или прекращение прав и обязанностей у других лиц после смерти волеизьявителя. Завещание является односторонней личной строго формальной сделкой. Завещание можно определить как оформленное в установленном законом порядке личное распоряжение гражданина, данное им на случай своей смерти по поводу принадлежащих ему прав и обязанностей. Завещание – единственный допускаемый законом способ распорядиться имуществом на случай смерти. Завещание приобретает юридическую силу только после открытия наследства.
Единственным субъектом рассматриваемой сделки является завещатель. В силу особой правовой природы завещания законодатель предъявляет к завещателю особо строгие требования. Завещание может быть совершено исключительно лично гражданином, обладающим в момент его совершения дееспособностью в полном объеме. Не допустимо совершение завещания через представителя, а также составление завещания двумя и более лицами (ст. 1118 ГК РФ).
Особо стоит коснуться проблемы необходимости и правомерности наделения завещательной правоспособностью частично дееспособных граждан. Законодательный запрет на совершение завещания лицами в возрасте от 14 до 18 лет в некоторой степени ограничивает права, предоставленные несовершеннолетним ст. 26 ГК РФ, т. к. составление завещания – специфическая форма распоряжения имуществом. На наш взгляд, допустима завещательная дееспособность лиц в возрасте от 14 до 18 лет в отношении денежных средств и имущества, источником приобретения которых явился их заработок, стипендия, а также гонорары автора изобретения или рационализаторского предложения, иные авторские вознаграждения. Но эту способность необходимо ограничить следующими случаями:
– отсутствие у несовершеннолетнего наследников по закону;
– признание наследников несовершеннолетнего по закону не имеющими права наследовать;
– отстранение наследников несовершеннолетнего по закону от наследства как недостойных (ст. 1117 ГК РФ).
Наследование по завещанию, совершенному лицами в возрасте от 14 до 18 лет, должно иметь место только в случаях, когда при отсутствии завещания наследство становиться выморочным имуществом. Данное правило станет логическим продолжением наметившейся в законодательстве тенденции «устранения» государства от наследования. Кроме того, необходимо установление порядка, согласно которому, такие завещания должны аннулироваться при становлении несовершеннолетнего волеизъявителя полностью дееспособным, если последний в течение месяца со дня совершеннолетия (вступления в брак, эмансипации) не воспользуется возможностью совершить завещание в одной из предусмотренных законом форм.
Завещатель не обязан сообщать кому-либо о содержании, совершении, об изменении или отмене завещания. Лица, которым могут быть известны сведения о содержании завещания, его совершении, изменении или отмене (нотариус, другое удостоверяющее завещание лицо, переводчик, исполнитель завещания, свидетели, а также гражданин, подписывающий завещание вместо завещателя), не вправе до открытия наследства их разглашать. В случае нарушения тайны завещания завещатель вправе потребовать компенсацию морального вреда.
Содержание завещания составляют распоряжения завещателя относительно порядка и условий распределения наследственной массы. Принцип свободы завещания позволяет завещателю по своему усмотрению завещать имущество любым лицам, любым образом определить доли наследников в наследстве, лишить наследства одного, нескольких или всех наследников по закону, не указывая причин такого лишения; наделяет его правом распорядиться любым имуществом, в том числе тем, которое он может приобрести в будущем. Распоряжения завещателя могут касаться отдельной части его имущества. Имущество, завещанное двум или нескольким наследникам без указания их долей в наследстве и без указания того, какие входящие в состав наследства вещи или права кому из наследников предназначаются, считается завещанным наследникам в равных долях. Свобода завещания ограничивается правилами об обязательной доле в наследстве.
Для обеспечения реализации права на определение порядка, последовательности, условий и объемов преемства наследодателю законом предоставлена возможность использования широкого спектра особых завещательных распоряжений.
Так, ч. 2 ст. 1121 ГК РФ предоставляет завещателю право подназначить наследника наследнику по завещанию или по закону на случай, если последний:
– умрет до открытия наследства;
– умрет одновременно с завещателем;
– умрет после открытия наследства, не успев его принять;
– не примет наследство по другим причинам или откажется от него;
– не будет иметь право наследовать;
– будет отстранен от наследования как недостойный.
Данное особое завещательное распоряжение наследодателя в теории наследственного права именуется субституцией.
Перечень возможных оснований призвания к наследству подназначенного наследника сформулирован как исчерпывающий. Однако завещатель вправе сформулировать распоряжение о субституции, избрав одно, несколько или все из названных оснований.
При этом подназначение наследника не может использоваться в качестве инструмента определения и дальнейшей юридической судьбы принятого наследственного имущества. Сказанное означает, что условие о так называемой «фидеикомиссарной» субституции (определение в завещании лица, к которому должно перейти наследственное имущество после смерти принявшего наследство наследника) должно признаваться судом недействительным в силу противоречия принципам и общему смыслу норм наследственного права, сущности права собственности.
В то же время возможность наделения лица правом пользования наследственным имуществом, в том числе пожизненным, с последующей передачей данного имущества наследнику по закону или по завещанию, существует и представляет собой вариант реализации наследодателем права на использование иного особого распоряжения – завещательного отказа (легата) – ст. 1137 ГК РФ. Последний представляет собой возложение завещателем на одного или нескольких наследников обязанности имущественного характера за счет наследства в пользу одного или нескольких лиц (отказополучателей), которые приобретают право требовать ее исполнения. Отказополучатель не является наследником в части преемства предмета легата, даже если последний должен быть передан ему в собственность. Отказополучателю в завещании может быть подназначен другой отказополучатель.
Право на получение завещательного отказа действует в течение трех лет со дня открытия наследства и не переходит к другим лицам. Данный срок необходимо признать пресекательным: его истечение является основанием для отказа в удовлетворении требований об исполнении легата.
Завещательный отказ подлежит исполнению наследником в пределах стоимости перешедшего к нему наследственного имущества, определяемой после возмещения расходов, вызванных смертью наследодателя, расходов на охрану наследства и управление им, а также после удовлетворения права на обязательную долю и за вычетом приходящихся на наследника долгов наследодателя. В случае возложения завещательного отказа на нескольких наследников, такие наследники, принявшие наследство, становятся солидарными должниками перед отказополучателем (кредитором). Право на получение завещательного отказа не входит в состав наследства, открывшегося после смерти отказополучателя.
Предметом завещательного отказа может быть: передача отказополучателю в собственность, во владение на ином вещном праве или в пользование вещи, входящей в состав наследства; передача отказополучателю входящего в состав наследства имущественного права; приобретение для отказополучателя и передача ему иного имущества; выполнение для него определенной работы или оказание ему определенной услуги либо осуществление в пользу отказополучателя периодических платежей и т. д. Право пользования наследственным имуществом, предоставленное по завещательному отказу, сохраняет силу при смене его собственника.
В случае возложения на наследника обязанности предоставить отказополучателю на период жизни последнего или на иной срок право пользования входящим в наследство жилым помещением или его определенной частью, получатель легата пользуется данным жилым помещением наравне с его собственником. В частности, если в завещании не указаны иные условия пользования жилым помещением, отказополучатели, проживающие в жилом помещении, предоставленном по завещательному отказу, несут солидарную с собственником ответственность по обязательствам, вытекающим из пользования таким жилым помещением.
Обязательственный характер отношений по исполнению легата, а также невхождение отказополучателя в круг наследников отличает завещательный отказ, выражающийся в предоставлении наследником отказополучателю права пожизненного пользования входящим в наследство объектом, от фидеикомиссарной субституции, в которой все субъекты последовательно выступают в качестве наследников. Разграничение отказополучателей и наследников имеет важное значение при определении лиц, которые должны совершать действия, направленные на вступление в наследство, удовлетворение требований кредиторов и т. д.
Еще одним особым завещательным распоряжением наследодателя является завещательное возложение: завещатель может возложить на одного или нескольких наследников, на исполнителя завещания обязанность совершить действие имущественного или неимущественного характера, направленное на осуществление общеполезной цели (ст. 1139 ГК РФ). Исполнение возложения имущественного характера регламентируется нормами о легате. Завещатель вправе также возложить на одного или нескольких наследников обязанность содержать принадлежащих завещателю домашних животных, осуществлять за ними необходимый надзор и уход.
Обязанность исполнить завещательный отказ или возложение следует судьбе доли наследства, причитавшейся наследнику, на которого завещателем первоначально была возложена эта обязанность.
К особым завещательным распоряжениям наследодателя можно также отнести назначение исполнителя завещания – душеприказчика (ст. 1134–1135 ГК РФ). Возложение обязанностей по исполнению завещания на гражданина обусловлено его согласием, которое может быть выражено в надписи на самом завещании, в заявлении, приложенном к завещанию, либо в заявлении, поданном нотариусу или путем совершения конклюдентных действий, направленных на исполнение завещания, в течение месяца со дня открытия наследства. Полномочия душеприказчика включают в себя:
1) обеспечение перехода наследственного имущества к наследникам;
2) принятие мер по охране наследства и управлению им;
3) получение причитающихся наследодателю денежных средств и иного имущества;
4) исполнение завещательного возложения;
5) ведение дел, связанных с исполнением завещания, в том числе в суде, других государственных органах и государственных учреждениях.
Исполнитель завещания имеет право на возмещение за счет наследства необходимых расходов. Завещанием может быть предусмотрена выплата вознаграждения душеприказчику за счет наследства. При отсутствии распоряжения завещателя о назначении душеприказчика исполнение завещания осуществляется наследниками по завещанию.
Обобщив сказанное, следует отметить, что принцип свободы завещания находит реализацию в легальном предоставлении завещателю множества юридических возможностей формирования и формулирования его последней воли, в наделении его правом предусмотреть различные варианты развития событий и в зависимости от них по-разному определить порядок наследственного правопреемства.
Законодатель детально урегулировал порядок совершения и удостоверения завещания, его обязательные реквизиты. По формальным признакам можно выделить следующие виды завещания:
1. Нотариально удостоверенное завещание (ст. 1125 ГК РФ). Такое завещание должно быть написано завещателем или записано с его слов нотариусом и прочитано завещателем либо оглашено ему. Завещание подписывается собственноручно завещателем. В случае невозможности подписания завещателем текста сделки завещание может быть подписано рукоприкладчиком. При составлении и нотариальном удостоверении завещания по желанию завещателя может присутствовать свидетель. Сведения о рукоприкладчике и (или) свидетеле должны быть указаны в завещании.
2. Закрытое завещание, т. е. распоряжение на случай смерти, с содержанием которого наследодатель никому, включая нотариуса, не предоставляет возможности ознакомиться (ст. 1126 ГК РФ). Закрытое завещание необходимо рассматривать как особую разновидность нотариальной формы, применительно к которой можно вести речь об отсутствии ответственности нотариуса за соответствие содержания сделки требованиям закона. Закрытое завещание, собственноручно написанное и подписанное завещателем, в заклеенном конверте передается им нотариусу в присутствии двух свидетелей, которые ставят на конверте свои подписи. Конверт запечатывается нотариусом в другой конверт, на котором записываются сведения о завещателе и свидетелях, месте и дате принятия завещания. Конверт с закрытым завещанием нотариус вскрывает не позднее чем через пятнадцать дней со дня представления свидетельства о смерти завещателя в присутствии не менее чем двух свидетелей и заинтересованных наследников по закону. Подлинник завещания хранится у нотариуса. Наследникам выдается нотариально удостоверенная копия протокола, содержащего текст сделки.
